99 / 136
Slutsatser och diskussion
99
sammanlagd skatt. Det är framförallt den statliga skatten som påver-
kas. För dem som var 71 år och äldre skulle gruppens sammanlagda
skatt ha varit lägre till följd av en lägre tjänstepensionsinkomst. Sam-
mantaget visar simuleringen att skatteökningen är större än ökningen
i socialförsäkringsförmåner för gruppen som var pensionärer 2013.
Den framtida utvecklingen
Enligt de intervjuade aktörerna är det troligt att ökningen av tidsbe-
gränsade uttag kommer att fortsätta. De nya avtalen innebär att det
kommer finnas större möjligheter i framtiden att ta ut hela tjänste-
pensionen tidsbegränsat. Om arbetsmarknaden är mer rörlig leder
även det till att fler personer kommer att ha flera olika tjänstepen-
sioner som var för sig är relativt små, vilket kan tala för ett ökat
tidsbegränsat uttag. Den förändrade synen på tjänstepensionen och
ett ökat inslag av finansiella rådgivare kan också leda till en fortsatt
ökning av tidsbegränsade uttag. Även tidigare forskning tyder på att
andelen som tar ut sin pension livslångt minskar, om möjligheten att
ta ut den tidsbegränsat ökar.
Något som talar mot att de tidsbegränsade uttagen kommer att öka är
dock att personer i högre utsträckning tenderar att välja livsvariga
uttag, när pensionerna innehåller mer kapital och utgör en större del
av den totala tjänstepensionen – vilket de framtida avgiftsbestämda
pensionerna kommer att göra jämfört med i dag. I framtiden kan det
även finnas möjlighet att slå ihop fribrev och pensioner på mindre
belopp, vilket också talar för en minskad andel tidsbegränsade uttag.
Begränsad och svårtillgänglig information
Precis som i det allmänna pensionssystemet innebär övergången till
avgiftsbestämda system allmänt sett ökade svårigheter att förutsäga
hur mycket pension man kan förvänta sig och att få en överblick över
sitt samlade pensionsinnehav. Fonderingen av systemen leder till att
även människor som har otillräcklig finansiell kunskap behöver fatta
finansiella beslut om sina pensioner. Oavsett om en person gör aktiva
val eller väljer förvalda alternativ, så behöver hen fatta ett finansiellt
beslut.