Årsredovisning 2017

51 REGION SKÅNES ÅRSREDOVISNING 2017 REGION SKÅNES SAMLADE EKONOMI FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Finansiella mål Målet för Region Skånes ekonomiska politik är att nå en långsiktigt stark eko­ nomi som lever upp till kommunal­ lagens krav på god ekonomisk hushåll­ ning. Det fleråriga perspektivet är vik- tigare än de enskilda räkenskapsåren. Alla verksamheter som Region Skåne finansierar ska vara effektiva. En lång­ siktigt stark ekonomi är en förutsätt­ ning för att trygga verksamheten och därmed ge regioninvånarna en god ser­ vice i form av säker och lättillgänglig hälso- och sjukvård samt kollektivtrafik. För att nå god ekonomisk hushåll­ ning krävs strikt acceptans och respekt för de finansiella målsättningarna. De finansiella målen som regionfullmäk­ tige för 2017 fattat beslut om är: Långsiktigt resultatmål : Region Skånes resultat ska över en rull­ ande femårsperiod uppgå till minst 2 pro­ cent av de samlade intäkterna från skatt, kommunalekonomisk utjämning och generella statliga bidrag. Kortsiktigt resultatmål : Region Skånes resultat ska årligen ut­ göra minst 1 procent av de samlade in­ täkterna. Ett överskott är nödvändigt dels för att parera förändringar i sysselsättning, skatteunderlag och utjämningssystem, men också för det stora investeringsbe­ hov, framför allt för sjukhusbyggnader som finns de kommande åren. Region Skånes resultat 2017 uppgick till 238 miljoner kronor (Mkr), vilket motsvarar 0,6 procent av de samlade in­ täkterna från skatt, kommunalekono­ misk utjämning och generella statliga bidrag. Därmed uppnåddes inte det kort­ siktiga resultatmålet. Under den senaste femårsperioden 2013-2017 har resulta­ tet uppgått till 1 527 Mkr, h vilket mot­ svarar 0,9 procent av de samlade intäk­ terna. Därmed uppnåddes inte heller det långsiktiga resultatmålet. Finansieringsmål: • Investeringar i utrustning ska själv­ finansieras till 100 procent. • Investeringar i fastigheter ska själv­ finansieras till minst 50 procent. • Investeringar i tåg och bussar ska självfinansieras till minst 40 procent. Resultatet och avskrivningarna uppgick 2017 till 1 615 Mkr. Investeringarna uppgick till 2 793 Mkr och därmed lig­ ger den totala självfinansieringsgraden på 58 procent. I förhållande till finan­ sieringsmålet uppgår måluppfyllelsen till knappt 94 procent. Balanskravet Det lagstadgade balanskravet innebär en miniminivå där intäkterna varje år måste balansera kostnaderna. Ett nega­ tivt balanskravsresultat ska återställas inom tre år. Kommunallagen medger dock att återställning inte behöver ske om det finns synnerliga skäl. Region Skåne har sedan lång tid bokfört pensionsskulder­ na enligt fullfonderingsmodellen. Med hänsyn till kommande lagstiftning be­ slutade regionfullmäktige i budget för 2017 att annullera återställningskraven för 2014 och 2015. Återställningskraven Region Skånes samlade ekonomi Balanskravsberäkning 2017 Mkr Årets resultat 238 Justering för realisationsvinster – 53 Justering för orealiserade kursförluster –21 Justerat resultat 164 Justering för blandmodell –560 Balanskravsresultat –396 h. Exklusive effekt av sänkt diskonteringsränta i RIPS 2013. FOTO: © BENGT FLEMARK