Årsredovisning 2017

85 REGION SKÅNES ÅRSREDOVISNING 2017 BILAGA I enlighet med reglementet för god hushållning och intern kontroll ska nämnderna rapportera resultatet från uppfölj­ ningen av den interna kontrollen till regionstyrelsen, och detta ska ske i samband med delårs- och årsredovisning. I föreliggande uppföljning rapporteras från arbetet under 2017. Inom de verksamhetsmässiga kontrollområdena är målen de samma som regionfullmäktiges övergripande mål, och för de administrativa kontrollområdena är målen att hanteringen ska vara ändamålsenlig. Det bör också noteras att de övergri­ pande målen avseende verksamheten bryts ner till ett eller flera mer konkreta mål för respektive nämnd, varför bedöm­ ningarna inte är direkt jämförbara dem emellan. I förelig­ gande sammanställning redovisas nämndernas samlade be­ dömning per område. Med ”avvikelse” avses diskrepans mot antingen övergri­ pande mål (verksamhetsmässiga kontrollområden) eller ända­ målsenlig hantering (administrativa kontrollområden). I pla­ nerna har risken för att aktuella mål inte ska uppnås sedan tidigare bedömts på färgskalan grön (obetydlig risk för avvi­ kelse), gul (risk för mindre avvikelse), orange (risk för avvi­ kelse) och röd (risk för större avvikelse). I rapporteringen har händelseutvecklingen under året inom respektive område be­ aktats. Nämnderna har därvid bedömt utfall i relation till mål samt effekten av internkontrollarbetet inom de olika om­ rådena på en färgskala från grön (acceptabel nivå) till gul (mindre brister) till orange (brister) till röd (större brister). Färgsättningen är alltså en kombination av utfall i relation till mål och den effekt som internkontrollarbetet har haft. Inom de verksamhetsmässiga kontrollområdena ligger de tydligaste avvikelserna inom ”serviceinriktad verksamhet med hög kvalitet”, ”långsiktigt stark ekonomi” och ”attraktiv arbetsgivare”, vilket stämmer väl med vad som framgår av månads- och tertialrapporteringen, och visar att det återstår en del arbete för att den interna kontrollen ännu bättre ska kunna bidra till måluppfyllelsen i dessa delar. Vad avser de administrativa kontrollområdena noteras flest avvikelser rö­ rande ”skattelagstiftningen”. Intern kontroll Rapportering per den 31 dec 2017 Serviceinriktad verksamhet med hög kvalitet En drivande utvecklings- aktör Attraktiv arbetsgivare Långsiktigt stark ekonomi Kollektivtrafiknämnden Röd Gul Orange Gul Kulturnämnden Grön Grön Grön Grön Regionala utvecklingsnämnden Grön Grön Grön Gul Hälso- och sjukvårdsnämnden Orange Orange Orange Röd Sjukvårdsnämnd Sus Orange Gul Gul Orange Sjukvårdsnämnd Sund Orange Orange Röd Orange Sjukvårdsnämnd Kryh Orange Orange Orange Röd Habilitering och hjälpmedelsnämnden Gul Gul Gul Gul Regionstyrelsen Grön Gul Grön Grön Personalnämnden Orange Gul Orange Grön Patientnämnden Gul Grön Grön Grön Servicenämnden Grå Grå Grå Grå Förvaltning Regionfastigheter Gul Gul Orange Grön Förvaltning Regionservice Grön Gul Grön Orange Verksamhetsmässiga kontrollområden Nämndernas interna kontroll Grön Acceptabel nivå Gul Mindre brister Orange Brister Röd Större brister Grå Ingen rapportering forts NÄMNDERNAS INTERNA KONTROLL