Årsredovisning 2017

59 REGION SKÅNES ÅRSREDOVISNING 2017 REGION SKÅNES SAMLADE EKONOMI FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Känslighetsanalys (Mkr) Kostnad/intäkt Förändring av skattekraften med 1 % -enhet, brutto ± 310 Förändring av skattekraften med 1 % -enhet, netto ± 39 10 öre förändrad utdebitering ± 269 Löneförändring med 1 % ± 204 Omkostnadsförändring med 1 % ± 232 LPIK-förändring med 1 % ± 363 Förändring av utjämningsbidrag/ avgift 100 kr/invånare ± 132 Läkemedelskostnadsförändr. med 1 % ± 45 Ränteförändring med 1 %, kostnader ± 14 Ränteförändring med 1 %, intäkter ± 11 Känslighetsanalys I tabellen nedan redovisas hur ett antal scenarier skulle påverka Region Skåne ekonomi beräknat i 2017 års prisnivå. Ingår ej i koncernredovisningen Ingår i koncernredovisningen Business Region Skåne AB 85% Tourism in Skåne AB 100% Invest in Skåne AB 100% Event in Skåne AB 100% Film in Skåne AB 100% Folktandvården Skåne AB 100% Region Skåne Holding AB 100% Region Skåne Skåne European Office, Belgien 100% Region Skåne Depå Hässleholm AB 100% Innovation Skåne AB 100% Malmö Opera & Musikteater AB 90% Skånet AB 100% SkåneCare AB 100% Skånes Dansteater AB 90% Koncernen – Sammanställd redovisning I den konsoliderade koncernen ingår, förutom alla nämnder och förvalt­ ningar, moderbolaget Region Skåne Holding AB och Folktandvården Skåne AB. Koncernresultatet uppgår till 233 Mkr, efter bokslutsdisposi­ tioner vilket är 151 Mkr sämre än budgeterat resultat. Nettokostnads­ utvecklingen uppgick till 4,0 procent. Den räntebärande nettoskulden för koncernen uppgick den 31 de­ cember 2017 till 3 673 Mkr. Netto­ skulden har ökat med 396 Mkr un­ der 2017. Koncernens nettoskuld är 304 Mkr lägre än regionens, framför allt beroende på Folktandvårdsbo­ lagets positiva kassaflöde. Sammanfattning finansiell analys Den finansiella analysen visar att Region Skåne inte uppfyller kraven på god eko­ nomisk hushållning. Det grundläggan­ de problemet är obalansen mellan in­ täkter och kostnader. Under perioden 2008-2017 har kostnaderna ökat snab­ bare än intäkterna för sex år av tio, vil­ ket har försämrat det finansiella hand­ lingsutrymmet att möta risker framöver. 2017 innebar en förbättring såtillvida att nettokostnadsutvecklingen sjönk med närmare 2 procentenheter. Med tanke på att intäktsutvecklingen för­ väntas minska i takt med att högkon­ junkturen avklingar är det av största vikt att kostnadsutvecklingen fortsätter att utvecklas i rätt riktning. De kom­ mande åren planeras för att kraftigt öka investeringsnivån samtidigt som det de­ mografiska trycket kommer att öka be­ lastningen i verksamheten. Med nuva­ rande ränteläge har inte ökningen av låneskulden fått någon dramatisk effekt på kostnaderna men allt talar för en normalisering av ränteläget, vilket kom­ mer att medföra ökade lånekostnader och en kraftig ökning av kostnaderna för att värdesäkra pensionsskulden. Dessa kostnader riskerar att minska ut­ rymmet för den löpande verksamheten. Därför är det av yttersta vikt att sträva efter att intäkterna framöver ökar snab­ bare än kostnaderna, allt i syfte att ska­ pa finansiellt handlingsutrymme för kommande generationers framtida kon­ sumtionsbehov.